本報訊 （記者冷翠華）10月28日，天職國際會計師事務所（特殊普通合伙）（以下簡稱“天職國際”）在上海舉辦的2025年度保險行業研討會上正式發布《保險公司全面風險管理調查報告（2025—2026）》（以下簡稱“報告”）。該報告從“大風控”視角出發，對當下保險行業風險管理、資產負債管理、內部控制、合規管理、數字化與人工智能等領域開展了全面調查，系統梳理了行業在復雜環境下的風險管理現狀。

    上述報告展現了八個方面的核心觀察。一是保險行業針對監管趨勢和外部環境的焦慮感緩解，信心增強。調查顯示，約80%的機構認為未來監管將持續趨嚴，60%認為外部環境風險上升，兩項數據較2024年顯著下降，下降幅度均超過10個百分點，反映行業整體焦慮感緩解，信心增強。

    二是市場利率下行和行業“內卷”競爭兩項因素影響當前經營管理最為顯著。人身險公司更關注利率下行的影響，財產險公司則聚焦競爭壓力。

    三是行業整體風險管理水平持續提升。超過98%的機構認為已建立與業務發展基本匹配或領先的風險管理體系，延續了自2015年以來該類調查的一貫提升趨勢。其中，相比2024年，財產險和再保險公司進步顯著，風險管理信心明顯增強。

    四是整體風險管理能力提升，風險管理中遇到的難點與挑戰較去年有所下降，但量化工具、數據質量、人員配置、跨部門協同仍是行業痛點。

    五是風險管理技術工具方面優化需求大，風險偏好與壓力測試、科技風險關注度上升。風險偏好體系、獨立評估及壓力測試是普遍認為最需加強的關鍵環節，且占比較去年上升明顯，資產負債錯配與利差損風險管理也是行業迫切希望尋求解決方法的領域。專項風險方面，信息科技風險與操作風險成為行業最希望加強的環節。

    六是保險行業在資產負債管理的量化模型技術、人員配置與數據質量方面整體改善明顯。人身險公司在量化工具、人員配置、績效考核以及高層重視等方面的挑戰下降明顯，但財產險公司普遍上升，尤其在模型建設與數據交互機制方面的提升需求迫切。

    七是保險公司內控與合規管理的工具精細化和有效應用訴求明顯。內部控制矩陣精細化以及與業務的結合存在挑戰，管理效率有待提升，內控與操作風險管理工具融合是行業普遍面臨的管理難點。合規管理工具優化和科技賦能效率的訴求突出。

    八是保險行業數字化與人工智能風控合規應用還處于早期階段。整體來看，行業在風控合規領域的數字化與AI應用仍處于初步探索階段。保險集團在數字化建設方面表現更為積極，近40%已部分完成功能落地或正在實施。

    發布會上，天職國際金融業務主管合伙人丁啟新表示，當前保險行業正處于周期轉換與模式重構的關鍵時期，行業下一程的競爭，本質是風險洞察力與決策效率的比拼。機構不僅要夯實量化分析能力與數據基礎，更需要構建“風險、資本與業務”的三維協同體系，實現從風險“看得見”到經營“走得穩”的躍遷。

    本次調查的負責人天職國際保險咨詢主管合伙人周瑾也表示，當前保險行業正值深度轉型和謀劃布局的關鍵時期，市場面臨的形勢依然嚴峻，行業要從“被動應對”轉向“主動管理”，不斷改善自身的風險管理水平，提升精細化的管理能力，聚焦優化模型、技術和工具，積極擁抱人工智能等新興技術。

（編輯 張明富）